2015/3/5
【食品製造販売業】経費見直しにより損益が改善した事例
融通手形を利用し、赤字補填をする企業にならない為のポイントとは？
カテゴリ：銀行融資
融通手形の実態とは
融通手形を行う経営者の多くは、銀行からの資金調達ができずないことがきっかけです。
つまり、「資金繰りの悪化」と「赤字の補填」です。
資金繰りが困難な時に、知人の会社に手形を振り出してもらい、
その手形を割引くことで資金調達を行ってしまうのです。
当たり前ですが、融通手形で資金調達をした経営者は「借りたものはしっかりと返す」
ということで融通手形に手を出してしまいます。
しかしながら、実態としてはなかなか返済ができず、返済の為に再度手形を
振出してもらうなど、融通手形による資金調達の残高はみるみる大きくなるのが
現実です。
結局、当初は少額であった融通手形による借入資金も半年、
１年後には何十倍にも膨らんでいることが殆どです。
気づいた時には、すでに取り返しのつかない状況であり、返済は困難な状況です。
融通手形が銀行にバレるとどうなるか？
融通手形の特徴としては、
振出日や支払期日が手形振出し企業のいつもの場所と異なる
全く商取引がない（業務に関連のない）不自然な手形
端数のない手形
など、いくつかのチャックポイントで見分けます。
銀行もその辺りの教育はしっかりと担当に行っています。
「疑いのある手形は割引かない」との方針がありますので、
そのような特徴のある手形は割引きをしません。
そして、融通手形を持ち込んできた企業に対しては、厳しく決算書の内容などを
チェックされ、追加融資を断られるケースも数多くあります。
結果、さらり資金繰りの悪化を招く状況になり、倒産してしまう企業さえあります。
結局は資金繰りが問題
融通手形を行うきっかけは「資金繰りの悪化」「赤字の補填」という理由が殆どです。
資金繰りに困っていなければ、融通手形を行う必要もないのです。
資金繰りの改善を行う上でもっと大切なことは、
① その場しのぎの対応は行わない
② 資金繰りが困難になった原因を分析し、根本を改善する
この２点につきるかと思います。
その為にも、まずは「資金繰り表」をしっかりと作成しましょう。
そしては資金繰りが厳しくなる前に早めに対策を打ちましょう。
資金繰り対策は「早く」「抜本的に」が重要です。
融通手形を依頼しようと検討する前に、まずは融通手形の恐ろしさを再度考え、
抜本的な改善ができないかどうか検討して下さい。
必ず解決策はあるはずです。
